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L'EXPRESSIONNISTE un Plan d'Epargne en Actions (PEA)

Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) reste la meilleure enveloppe fiscale pour investir en Bourse, grâce à son exonération d’impôt sur les produits après 5 ans (hors prélèvements sociaux).
De plus son plafond a été augmenté, passant de 132 000 € à 150 000 €. Il peut être envisagé comme un
produit de préparation à la retraite : après 8 ans, il permet d’obtenir une rente viagère défiscalisée (hors
prélèvements sociaux).
À tout moment, il est possible de transférer un PEA bancaire vers un PEA Assurance. Ce dernier prend alors
la forme d’un contrat de capitalisation libellé en unités de compte. Il bénéficie des mêmes avantages qu’un
PEA bancaire, combinés aux avantages du contrat de capitalisation :

• Au décès du souscripteur, le contrat de capitalisation subsiste au profit des héritiers qui peuvent soit le
conserver, soit procéder au rachat total du contrat.
• Pour les contribuables imposés à l’ISF, le PEA Assurance permet de ne déclarer que la valeur nominale du
contrat (primes versées), contrairement au PEA bancaire pour lequel est prise en compte la valeur de
marché au 1er janvier.
• Pour couvrir un besoin de trésorerie à court terme, le détenteur d’un PEA Assurance a la possibilité de
demander une avance lui permettant de disposer des fonds sans que l’opération soit considérée comme un rachat.